進出口業(yè)務合規(guī)管理與案例分析&沙盤演練

課程背景：

    隨著關檢機構融合的不斷加深，傳統(tǒng)海關監(jiān)管程序與檢驗檢疫的監(jiān)管邏輯逐漸協(xié)調(diào)，涉檢行政處罰的力度不斷加強，進出口企業(yè)對國際貿(mào)易和進出口活動中的涉檢申報應當加以重視。
    進出口企業(yè)合規(guī)的本質(zhì)在于通過建立一種防范、識別和應對違法違規(guī)行為的機制，對于企業(yè)的運作和經(jīng)營形成完善的規(guī)章制度，對于容易出現(xiàn)合規(guī)風險的業(yè)務方面更要制定合理的機制，排查存在的風險。
    基于以上背景，本課程將通過案例分析及沙盤演練帶大家梳理企業(yè)進出口業(yè)務合規(guī)管理要點，助力企業(yè)關務合規(guī)體系建設。

課程收益：

1、掌握企業(yè)關務運作的各項費用，有效控制關務運作成本
2、通過企業(yè)關務合規(guī)管理、實現(xiàn)貿(mào)易賦能
3、合理運用海關政策，助力企業(yè)經(jīng)濟利潤最大化
4、建設企業(yè)關務貿(mào)易合規(guī)體系，真正做到各部門配合緊密、企業(yè)全員參與關務風險管理制度。
5、提前規(guī)避企業(yè)關務風險，讓通關更加便利化

課程大綱：

第一天： 

一、進出口通關環(huán)境分析與海關征稅基礎知識
1）海關基本職能解讀
2）海關通關一體化發(fā)展與監(jiān)管思路
3）海關一體化兩個中心的分工與協(xié)助
4）通關一體化下的海關稽查趨勢
5)海關征稅與完稅價格
6)監(jiān)管方式與征免性質(zhì)
7)《海關進出口貨物征稅管理辦法》

二、海關估價 
1)確定海關完稅價格
2)成交價格調(diào)整項目：特許權使用費等
3)成交價格成立條件：特殊關系等
4)運保費與滯期費
5)特殊事項：折扣、賠償、贈品、保修、傭金等
6)典型案例解讀

三、原產(chǎn)地管理 
1)《進出口貨物原產(chǎn)地條例》
2)《中華人民共和國海關進出口貨物優(yōu)惠原產(chǎn)地管理規(guī)定》
3)特定原產(chǎn)地規(guī)則——以RCEP為例
4)原產(chǎn)地享惠應用案例
5)原產(chǎn)地違規(guī)案例

四、海關保稅與減免稅監(jiān)管 
1)《海關加工貿(mào)易貨物監(jiān)管辦法》
2)《海關審定內(nèi)銷保稅貨物完稅價格辦法》
-加工貿(mào)易制成品（殘次品）
-加工貿(mào)易邊角料、副產(chǎn)品
-特殊監(jiān)管區(qū)域保稅貨物內(nèi)銷
3)《海關進出口貨物減免稅管理辦法》
4)典型案例分析

五、特殊貿(mào)易方式申報與稅金管理 
1)不作價設備
2)租賃
3)退運
4)包裝
5)修理物品

第二天

一、海關稽查與主動披露
1)海關稽查基礎知識
2)海關稽查重點領域
3)海關稽查經(jīng)典案例
4)主動披露
-相關法規(guī)
-操作流程
-注意事項

二、合理運用海關政策 
1)海關預裁定
-相關法規(guī)
-操作流程
-注意事項
2)屬地納稅人管理

三、RCEP背景下關貿(mào)籌劃價值創(chuàng)造路徑探討 
1)節(jié)省稅費支出
2)定向市場開發(fā)
3)全球產(chǎn)業(yè)鏈布局

四、知識產(chǎn)權海關保護 
1)《中華人民共和國知識產(chǎn)權海關保護條例》
2)海關知識產(chǎn)權備案
3)案例分享

五、海關企業(yè)信用管理 
1)《海關注冊登記和備案企業(yè)信用管理辦法》
2)《海關高級認證企業(yè)標準》
3)涉稅要素申報規(guī)范要求
4)AEO企業(yè)享惠案例

六、關務合規(guī)體系建設 
1)合規(guī)體系框架
2)內(nèi)部審計
3)規(guī)范改進

七、綜合案例沙盤演練 
結合企業(yè)實際設計綜合案例指導學員實戰(zhàn)演練

講師介紹：
孫怡
工作經(jīng)歷：
北京德和衡（上海）律師事務所  合伙人、副主任
中國注冊會計師、特許公認會計師（ACCA）
孫怡律師于2018年加入德和衡成為專職律師，此前在海關系統(tǒng)工作，具有10年的海關法律事務和貿(mào)易合規(guī)實務經(jīng)驗，曾任海關公職律師；現(xiàn)任北京德和衡（上海）律師事務所副主任、上海律協(xié)國際貿(mào)易業(yè)務研究委員會委員，山東政法學院兼職教授、青島市首批“國際經(jīng)濟特許人才專家”，同時擁有中國注冊會計師資格、ACCA特許公認會計師資格。
職業(yè)領域：
※ 海關法及進出口合規(guī)法律服務
包括但不限于歸類/估價/原產(chǎn)地等海關納稅爭議解決、海關稽查與行政處罰法律救濟、特許權使用費/轉移定價/協(xié)助費用專項合規(guī)、進出口合規(guī)體系建設、進出口合規(guī)體檢、主動披露、海關預裁定申請、AEO認證輔導、走私犯罪刑事辯護、知識產(chǎn)權海關保護等，可為客戶面臨的進出口環(huán)節(jié)海關估價與價格磋商、商品歸類與原產(chǎn)地、企業(yè)海關信用管理、通關疑難問題、海關化驗、進出口許可證、檢驗檢疫、3C認證、加工貿(mào)易、保稅物流模式、海關特殊監(jiān)管區(qū)域法律咨詢、工廠搬遷、深加工結轉以及外發(fā)加工等實務問題提供個性化且富有成效的深度解決方案。
※ 出口管制與經(jīng)濟制裁法律服務
包括但不限于為中國企業(yè)開展海外業(yè)務進行經(jīng)濟制裁和出口管制風險評估和防范、編制合規(guī)指引、搭建及完善出口內(nèi)控合規(guī)體系、執(zhí)行或指導內(nèi)部合規(guī)審查、開展專項培訓、起草和管理自愿披露、應對行政調(diào)查或處罰、進行替代供應鏈籌劃與合規(guī)性評估、協(xié)助跨國公司處理中國出口管制法律以及技術進出口管制的咨詢和許可證申請、開展與出口管制相關的人力資源管理、收并購盡職調(diào)查以評估承繼者對過去違規(guī)行為承擔責任的風險等。
※ 跨境貿(mào)易與投融資綜合法律服務
包括但不限于交易架構設計、協(xié)助談判、國際貨物買賣爭議解決與訴訟仲裁代理、物流以及供應鏈法律顧問及咨詢、跨國投資和并購法律服務。
※ 特定行業(yè)全流程法律服務
除以上專業(yè)領域外，孫律師還與團隊成員共同深入研究跨境電、生物醫(yī)藥行業(yè)，可為此兩個行業(yè)內(nèi)各種類型、不同發(fā)展階段、不同規(guī)模的企業(yè)及個人提供包括跨境貿(mào)易、跨境投融資、海關、知識產(chǎn)權、金融、稅法、證券、數(shù)據(jù)合規(guī)、刑事等方面在內(nèi)的全流程、多專業(yè)的“一站式”法律服務與資金、供應鏈解決方案，受到客戶廣泛好評。 

部分服務客戶：
自從業(yè)以來，孫怡律師曾先后為招商局、中外運、中儲、中水、上飛、唯品會、海克斯康、魯抗醫(yī)藥、豐光精密、建邦科技等眾多世界500強、大型央企國企、境內(nèi)外上市公司等提供涵蓋國際貿(mào)易、海關、海事海商及財稅合規(guī)的一站式綜合法律服務。